發(fā)票入帳是會計工作中的一項重要任務(wù)，它牽涉到到公司的財務(wù)收支和賬目記錄。在審核發(fā)票入帳時，會計是需要嚴(yán)格遵守規(guī)定相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，確保全所有的發(fā)票都被正確的一次性處理和記錄。下面將推薦會計怎么審查發(fā)票入帳。

1.檢查發(fā)票的真實性

在審核發(fā)票入帳前的，會計需要先系統(tǒng)檢查發(fā)票的真實性。這以及檢查發(fā)票的編號、日期、金額、稅率等信息是否是與實際情況所對應(yīng)的。如果沒有才發(fā)現(xiàn)有任何一點問題，會計需要及時與供應(yīng)商或客戶聯(lián)系聯(lián)系，核實資料發(fā)票的真實性。

2.核對發(fā)票與訂單

會計還要查對發(fā)票與訂單有無一致。這包括檢查訂單的編號、日期、數(shù)量、價格等信息是否需要與發(fā)票正確無誤。如果才發(fā)現(xiàn)有一丁點不一致，會計不需要及時與供應(yīng)商或客戶聯(lián)系，核實確認(rèn)訂單的真實性。

3.檢查發(fā)票的稅率

會計不需要檢查發(fā)票的稅率是否正確的。假如發(fā)票的稅率不錯誤的，會計不需要及時與供應(yīng)商或客戶聯(lián)系，核實資料稅率的正確性。同時，會計還需要打聽一下公司所在地的稅率政策，確保發(fā)票的稅率條件符合相關(guān)規(guī)定。

4.檢查發(fā)票的抬頭

會計要檢查發(fā)票的抬頭是否需要對的。如果發(fā)票的抬頭不正確，會計是需要及時與供應(yīng)商或客戶交流，核實抬眼的正確性。同時，會計還要打聽一下公司的命名規(guī)范，確保發(fā)票的抬頭要什么相關(guān)規(guī)定。

5.檢查發(fā)票的付款

會計是需要檢查發(fā)票的付款是否是對的。要是發(fā)票的付款不對的，會計不需要及時與供應(yīng)商或客戶直接聯(lián)系，核實資料付款的正確性。同時，會計還要所了解公司的付款規(guī)定，切實保障發(fā)票的付款符合國家規(guī)定相關(guān)規(guī)定。

6.檢查發(fā)票的簽名和蓋章

會計要檢查發(fā)票的簽名和蓋章如何確定價格公道。要是發(fā)票的簽名和蓋章不品種齊全，會計是需要及時與供應(yīng)商或客戶先聯(lián)系，特別要求解釋簽名和蓋章。同時，會計還需要所了解公司的簽名和蓋章法律規(guī)定，確保全發(fā)票的簽名和蓋章條件相關(guān)規(guī)定。

7.檢查發(fā)票的附件

會計是需要檢查發(fā)票的附件如何確定齊全。如果發(fā)票的附件不價格公道，會計不需要及時與供應(yīng)商或客戶聯(lián)系聯(lián)系，那些要求需要補充附件。同時，會計還要打聽一下公司的附件規(guī)定，必須保證發(fā)票的附件符合國家規(guī)定相關(guān)規(guī)定。

8.記錄發(fā)票入帳

審核發(fā)票入帳后，會計是需要將發(fā)票的查找信息記錄到公司的賬目中。這以及發(fā)票的編號、日期、金額、稅率、抬頭看、付款等信息。同時，會計還必須將發(fā)票的原件和記錄一并存檔，以備將來查閱。

以上應(yīng)該是會計該如何二次審核發(fā)票入帳的具體點介紹。嚴(yán)格審核發(fā)票入帳，會計這個可以確保公司的財務(wù)收支和賬目記錄的準(zhǔn)確性和及時性，為公司的經(jīng)營管理能提供健臂支持。