你是否需要曾經(jīng)的沒想過，為什么不平均月末，出納和會計都要接受對賬？這是只不過對賬是公司財務(wù)管理中非常重要的一環(huán)。本文將可以介紹出納與會計月末對賬的具體步驟，好處您更合適地打聽一下公司財務(wù)管理的流程。

第一步：準(zhǔn)備工作

在參與對賬前的，出納和會計要準(zhǔn)備好好相關(guān)的賬單和憑證。這些賬單除了銀行對賬單、現(xiàn)金日記賬、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款等。同時，還必須進行核對公司的現(xiàn)金流量表和利潤表，必須保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

第二步：對賬銀行賬戶

出納要對銀行賬戶并且對賬。這包括核對銀行對賬單和公司的現(xiàn)金日記賬，以保證兩者的余額一致。如果沒有會出現(xiàn)差異，是需要及時進行調(diào)整。

第三步：對賬現(xiàn)金賬戶

接下來的事情，出納不需要對現(xiàn)金賬戶接受對賬。這除了進行核對現(xiàn)金日記賬和公司的現(xiàn)金流量表，切實保障兩者的余額一致。如果不是又出現(xiàn)差異，要及時并且調(diào)整。

第四步：對賬應(yīng)收賬款

會計需要對公司的應(yīng)收賬款通過對賬。這和核對確認應(yīng)收賬款賬單和公司的應(yīng)收賬款余額表，確保全兩者的余額一致。要是出現(xiàn)差異，不需要及時接受調(diào)整。

第五步：對賬應(yīng)付賬款

雖然，會計還要對公司的應(yīng)付賬款并且對賬。這和核對應(yīng)付賬款賬單和公司的應(yīng)付賬款余額表，確保兩者的余額一致。如果再次出現(xiàn)差異，不需要及時接受調(diào)整。

第六步：對賬固定資產(chǎn)

會計還需要對公司的固定資產(chǎn)接受對賬。這和進行核對固定資產(chǎn)清單和公司的資產(chǎn)負債表，必須保證兩者的余額一致。如果不是直接出現(xiàn)差異，是需要及時進行調(diào)整。

第七步：調(diào)整賬目

如果在對賬過程中發(fā)現(xiàn)自己了差異，出納和會計不需要及時進行調(diào)整。這以及改賬單、沒更新憑證和調(diào)整余額等。同時，還需要記錄調(diào)整的原因和過程，以備將來查詢資料。

第八步：生成報表

出納和會計必須生成月末的財務(wù)報表。這除了現(xiàn)金流量表、利潤表和資產(chǎn)負債表等。這些個報表可以好處公司管理層更好地所了解公司的財務(wù)狀況，以便做出更好的決策。

出納與會計月末對賬是公司財務(wù)管理中非常重要的一環(huán)。對賬，可以確保公司的財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，盡量減少直接出現(xiàn)錯誤和漏洞。我希望本文可以不幫您好地打聽一下對賬的具體步驟，為公司的財務(wù)管理可以提供幫助。