每個(gè)月的最后一天，這對企業(yè)的出納和會計(jì)而言，大都一個(gè)不光重要的是的日子。這一天，出納和會計(jì)是需要并且交接，以切實(shí)保障企業(yè)的財(cái)務(wù)工作能夠順利通過。這樣的話，月底出納與會計(jì)交接都要特別注意哪些事項(xiàng)呢？下面，我們來一起所了解一下。

1. 確認(rèn)賬戶余額

在事宜前的，出納和會計(jì)不需要先最后確認(rèn)企業(yè)的二十多個(gè)賬戶的余額是否需要錯(cuò)誤的。要是發(fā)現(xiàn)到信息不全，需要及時(shí)并且調(diào)整。同時(shí)，還不需要確認(rèn)銀行對賬單和企業(yè)賬目是否一致。

2. 檢查收支憑證

出納和會計(jì)需要對本月的大部分收支憑證參與檢查，切實(shí)保障大部分的憑證都也錯(cuò)誤的地登記在賬簿上，但是有相對應(yīng)的審批和簽字后。

3. 核對現(xiàn)金余額

出納必須對企業(yè)的現(xiàn)金余額接受核對，切實(shí)保障現(xiàn)金賬目的準(zhǔn)確性。如果沒有才發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金賬目信息不全，必須及時(shí)并且調(diào)整。

4. 檢查票據(jù)

出納和會計(jì)必須對本月的大部分票據(jù)參與檢查，確保票據(jù)的真實(shí)性和詳細(xì)性。要是突然發(fā)現(xiàn)票據(jù)不吻合，需要及時(shí)接受調(diào)整。

5. 確認(rèn)應(yīng)收應(yīng)付賬款

出納和會計(jì)必須再確認(rèn)企業(yè)的應(yīng)收應(yīng)付賬款如何確定對的，并及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。同時(shí)，還不需要對貸款逾期未付的賬款參與催收。

6. 檢查稅務(wù)申報(bào)

出納和會計(jì)要對本月的稅務(wù)申報(bào)進(jìn)行檢查，確保申報(bào)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。假如突然發(fā)現(xiàn)申報(bào)后信息有誤，是需要及時(shí)參與調(diào)整。

7. 準(zhǔn)備月度財(cái)務(wù)報(bào)表

出納和會計(jì)不需要準(zhǔn)備本月的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等。這些報(bào)表是企業(yè)管理者所了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的重要的是依據(jù)。

8. 確認(rèn)下月工作計(jì)劃

出納和會計(jì)必須確認(rèn)下月的工作計(jì)劃，包括收支計(jì)劃、稅務(wù)申報(bào)計(jì)劃、財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)劃等。這促進(jìn)身體血液循環(huán)企業(yè)的財(cái)務(wù)工作都能夠緊鑼密鼓地接受。

月底出納與會計(jì)交接是企業(yè)財(cái)務(wù)工作中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。出納和會計(jì)不需要認(rèn)真負(fù)責(zé)地成功交接工作，確保企業(yè)的財(cái)務(wù)工作都能夠無驚無險(xiǎn)參與。