在會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中，出納是一個(gè)非常重要的角色。出納要全權(quán)負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金管理和賬務(wù)處理，必須保證公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作勻暢。那你，在會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中，出納是需要做些什么呢？下面就讓我們一起來(lái)知道一點(diǎn)一下。

1. 管理現(xiàn)金流

出納不需要管理公司的現(xiàn)金流，確保公司有足夠的現(xiàn)金來(lái)申請(qǐng)支付日常開(kāi)銷(xiāo)和債務(wù)。出納是需要不定期檢查檢查公司的現(xiàn)金余額，并分析預(yù)測(cè)未來(lái)的現(xiàn)金流量。假如公司要籌得更多的現(xiàn)金，出納要與銀行和以外金融機(jī)構(gòu)協(xié)商貸款或信用額度。

2. 處理日常收支

出納是需要處理公司的日常收支，以及全額支付供應(yīng)商賬單、員工工資和稅款等。出納不需要確保全部的付款是合法嗎和確切的，并及時(shí)記錄信息在公司的賬簿中。

3. 管理銀行賬戶(hù)

出納必須管理公司的銀行賬戶(hù)，除開(kāi)開(kāi)設(shè)專(zhuān)業(yè)新賬戶(hù)、關(guān)了不不需要的賬戶(hù)、管理賬戶(hù)余額和處理銀行手續(xù)費(fèi)等。出納不需要與銀行盡量良好素質(zhì)的關(guān)系，并及時(shí)處理絕大部分的銀行事務(wù)。

4. 管理票據(jù)和發(fā)票

出納是需要管理公司的票據(jù)和發(fā)票，除開(kāi)收集、分類(lèi)、記錄和存檔。出納要必須保證全部的票據(jù)和發(fā)票是虛無(wú)飄渺和準(zhǔn)的，并及時(shí)處理一絲一毫錯(cuò)誤或糾紛。

5. 處理銀行對(duì)賬單

出納要全面處理公司的銀行對(duì)賬單，和進(jìn)行核對(duì)公司的賬戶(hù)余額和記錄大部分的銀行交易。出納是需要及時(shí)處理一絲一毫錯(cuò)誤或不看操作的交易，并與銀行協(xié)商好解決一絲一毫問(wèn)題。

6. 編制現(xiàn)金流量表

出納是需要編制公司的現(xiàn)金流量表，除開(kāi)預(yù)測(cè)國(guó)家未來(lái)的現(xiàn)金流量和記錄全部的現(xiàn)金流入和溢出。出納要及時(shí)更新現(xiàn)金流量表，并與兩個(gè)部門(mén)協(xié)商會(huì)制定預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃。

7. 處理財(cái)務(wù)報(bào)表

出納不需要如何處理公司的財(cái)務(wù)報(bào)表，以及編制利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表等。出納必須以保證全部的財(cái)務(wù)報(bào)表是詳細(xì)和及時(shí)的，并及時(shí)處理一丁點(diǎn)錯(cuò)誤或不匹配的數(shù)據(jù)。

8. 管理現(xiàn)金保險(xiǎn)箱

出納需要管理公司的現(xiàn)金保險(xiǎn)箱，除開(kāi)存儲(chǔ)和破壞現(xiàn)金和重要文件。出納必須切實(shí)保障現(xiàn)金保險(xiǎn)箱的安全和保密，并及時(shí)處理一丁點(diǎn)問(wèn)題或糾紛。

9. 協(xié)助審計(jì)工作

出納需要全力協(xié)助公司的審計(jì)工作，除開(kāi)提供給財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和文件、解釋審計(jì)人員的問(wèn)題和解釋財(cái)務(wù)報(bào)表等。出納必須與審計(jì)人員持續(xù)良好的道德的溝通和合作，確保全審計(jì)工作的能夠順利通過(guò)。

10. 學(xué)習(xí)和更新知識(shí)

出納是需要不斷學(xué)習(xí)和沒(méi)更新知識(shí)，除了所了解2011版的會(huì)計(jì)法規(guī)和稅法、掌握2012版的會(huì)計(jì)軟件和工具等。出納是需要與以外會(huì)計(jì)人員和專(zhuān)業(yè)人士保持聯(lián)系，分享經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)。

以上是在會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中，出納需要做的一些工作。出納要具備良好素質(zhì)的財(cái)務(wù)知識(shí)和技能，和高度的責(zé)任感和敬業(yè)精神。這樣，才能確保公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作順暢和穩(wěn)定。