在公司財務(wù)管理中，出納與會計是兩個非常重要的角色。出納負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金管理和賬務(wù)處理，而會計則你們負(fù)責(zé)公司的財務(wù)報表和會計記錄。當(dāng)出納提出離職的或換崗時，必須與擔(dān)任者參與交接。下面是一份出納與會計交接表樣板，期望能夠?qū)δ�有不幫助�?/p>

1.交接表的作用

交接表是出納與會計交接工作的重要文件，它記錄了出納在離職或是換崗前的工作內(nèi)容和賬務(wù)情況，為擔(dān)任者能提供了有用的參考信息。同時，交接表也公司內(nèi)部控制的最重要工具，可以絕對的保證公司的財務(wù)安全和穩(wěn)定。

2.交接表的內(nèi)容

交接表的內(nèi)容應(yīng)該要除開100元以內(nèi)幾個方面：

• 現(xiàn)金賬戶和銀行賬戶的余額
• 未處理的收款和付款單據(jù)
• 未入賬的收入和支出
• 未結(jié)算的借款和報銷
• 未完成的財務(wù)報表和會計記錄
• 其他需要交接的事項

3.現(xiàn)金賬戶和銀行賬戶的余額

在處理完表中，出納是需要記錄現(xiàn)金賬戶和銀行賬戶的余額，以及現(xiàn)金、支票、匯票、銀行存款等。擔(dān)任者要核對資料余額是否需要錯誤的，并及時辦理賬戶注銷手續(xù)。

4.未處理的收款和付款單據(jù)

出納必須將未全面處理的收款和付款單據(jù)列出來，和客戶直接付款、供應(yīng)商直接付款、員工能報銷等。接替者必須查對單據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性，并及時處理。

5.未入賬的收入和支出

出納需要將未做憑證的收入和支出列出來，以及未開具發(fā)票的收入、未付款的支出等。暫時擔(dān)任者需要核對資料收支情況，并及時賬務(wù)處理和付款。

6.未結(jié)算的借款和報銷

出納必須將未結(jié)算的借款和報銷列不出來，以及員工借款、差旅可以報銷等。暫時擔(dān)任者要核對公司借款和報銷的真實性和準(zhǔn)確性，并及時辦理結(jié)算。

7.未完成的財務(wù)報表和會計記錄

出納必須將按要求完成的財務(wù)報表和會計記錄列出，和月度報表、年度報表、稅務(wù)申報等。接替者需要及時完成那些工作，以保證公司的財務(wù)安全和穩(wěn)定。

8.其他需要交接的事項

除開以內(nèi)幾個方面，出納還必須將以外需要交接的事項列出去，.例如公司內(nèi)部控制制度、財務(wù)軟件的使用方法等。接替者不需要認(rèn)真學(xué)習(xí)這個內(nèi)容，盡快更好地完成工作。

9.

出納與會計交接表樣板是一份非常重要的文件，它可以幫公司保證財務(wù)安全和穩(wěn)定。在處理完過程中，出納和暫時代理者是需要仔細(xì)審核每一項內(nèi)容，必須保證信息的準(zhǔn)確性和完整性。我希望本文對您有所幫助。