會計是會計的前臺，一般的業(yè)務(wù)請求都是先由會計完成，再發(fā)送給會計進行核算。

但有兩種特殊的業(yè)務(wù)是由會計人員獨立處理的，最終的賬務(wù)處理是由會計人員發(fā)起的，即銀行資金結(jié)算的充值、現(xiàn)金支取的待結(jié)算賬款的單邊歸集和日終會計結(jié)轉(zhuǎn)。

通知對賬中心開始會計日終處理。

匯總充值業(yè)務(wù)和提現(xiàn)業(yè)務(wù)員的日常單邊，完成待結(jié)算金額的匯總單邊。

通知對賬中心日終對賬，獲取對賬中心返回的銀行對賬結(jié)果數(shù)據(jù)。

根據(jù)各銀行充值業(yè)務(wù)的對賬結(jié)果數(shù)據(jù)，匯總并將各銀行預(yù)付資金轉(zhuǎn)入各銀行存款賬戶(如有資金轉(zhuǎn)賬，則轉(zhuǎn)入資金轉(zhuǎn)賬賬戶)。

對于有資金劃轉(zhuǎn)的銀行，根據(jù)充值業(yè)務(wù)的對賬結(jié)果數(shù)據(jù)，匯總并結(jié)轉(zhuǎn)各銀行的資金劃轉(zhuǎn)資金到各銀行的存款賬戶。

根據(jù)取現(xiàn)業(yè)務(wù)的對賬結(jié)果數(shù)據(jù)，匯總并結(jié)轉(zhuǎn)各銀行待清算的取現(xiàn)資金至各銀行存款賬戶。

因為資金劃轉(zhuǎn)專用賬戶需要在日終清零，差額需要沖抵，即需要將各銀行的資金劃轉(zhuǎn)余額轉(zhuǎn)入各銀行的存款賬戶。

檢查當(dāng)天所有賬戶的記賬金額是否等于借方金額，即借方金額=貸方金額。如果不相等，將自動登記抵銷金額的會計分錄，以確保借方金額的平衡，并在事后解決借方金額不均勻的原因。

按借貸匯總各賬戶的會計分錄，根據(jù)前一日余額和本期金額計算各賬戶的本期余額。

根據(jù)賬戶，匯總賬戶的會計分錄得到賬戶當(dāng)日的金額，根據(jù)各賬戶余額和賬戶當(dāng)日的金額計算出賬戶當(dāng)日的余額。

余額檢查主要保證借方賬戶余額等于貸方賬戶余額；檢查科目總分，確保下級科目總余額等于上級科目對應(yīng)余額；會計日日余額表主要保證日賬戶余額數(shù)據(jù)保存；更新會計日，以確保在第二天結(jié)束時處理下一個會計日。會計作為核心焦點，負(fù)責(zé)清算和結(jié)算的會計平衡。新增銀行時，需要配置相關(guān)的會計結(jié)算關(guān)系。

會計日常記賬處理包括兩種模式：即時模式和緩沖模式，具體模式由會計觸發(fā)器決定。

即時模式要求會計人員嚴(yán)格按照賬戶發(fā)出的指令進行賬務(wù)處理；

緩沖模式要求會計人員根據(jù)相關(guān)參數(shù)配置進行賬務(wù)處理和記賬處理，一般是白天單邊賬務(wù)處理，如充值、取現(xiàn)等。

根據(jù)參數(shù)配置，日間核算只記錄客戶賬戶的變動部分，不記錄內(nèi)部賬戶的變動部分。日終，內(nèi)部賬戶變動部分根據(jù)相關(guān)參數(shù)和日內(nèi)單邊核算記錄進行分類匯總，然后單獨核算。

對于所有日間充值交易代碼(包括充值4003和充值輔助賬戶4023)和取款交易代碼(包括取款5004、取款輔助賬戶4022和取款輔助賬戶4104)，需要為每個子交易代碼下與業(yè)務(wù)相關(guān)的每個title_code賬戶代碼配置一條對應(yīng)的參數(shù)記錄，以確定該賬戶下日間的交易代碼。

參數(shù)重點是該賬戶的核算方向，是否需要匯總核算，是否需要送到對賬中心處理，是否需要緩存；例如，400301的交易代碼涉及20100 1個人賬戶和2002001公司賬戶，則需要兩個對應(yīng)的參數(shù)記錄；具體配置

在日終批量處理中，有一步是專門針對銀行存款結(jié)轉(zhuǎn)的，即把對賬后的資金從待結(jié)算賬戶結(jié)轉(zhuǎn)到銀行存款賬戶，與銀行資金的真實變化保持一致。

會計會根據(jù)與銀行的對賬結(jié)果進行數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)，參數(shù)表記錄了每家銀行從待結(jié)算賬戶結(jié)轉(zhuǎn)到銀行存款人的具體參數(shù)。因為有兩種結(jié)算方法，所以有兩組參數(shù)：

從基金賬戶結(jié)轉(zhuǎn)到銀行存款賬戶的會計參數(shù)；從基金賬戶結(jié)轉(zhuǎn)到基金轉(zhuǎn)賬賬戶的會計參數(shù)；從資金轉(zhuǎn)賬賬戶結(jié)轉(zhuǎn)到銀行存款賬戶的會計參數(shù)。當(dāng)前業(yè)務(wù)規(guī)則表包括以下字段：

會計業(yè)務(wù)規(guī)則在整個會計核心中起著非常重要的作用。會計核心的幾個重要功能(記錄分錄、對賬中心發(fā)送數(shù)據(jù)、匯總、日常切割結(jié)轉(zhuǎn))都有它們的用處。目前，會計規(guī)則主要適用于三個地方：

白天生成分錄：這部分規(guī)則稱為會計分錄規(guī)則。每日匯總：這部分規(guī)則稱為會計匯總規(guī)則。日常資金結(jié)轉(zhuǎn)：這部分規(guī)則稱為會計結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則。會計匯總規(guī)則和會計結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則屬于會計循環(huán)規(guī)則。

白天，會計核心主要負(fù)責(zé)將會計請求轉(zhuǎn)換為編目元素并記錄，根據(jù)需要發(fā)送到對賬中心。在這個過程中，會計分錄規(guī)則起到以下作用(左邊是會計請求的已知信息，右邊是通過會計分錄規(guī)則得到的信息):

通過會計分錄規(guī)則的轉(zhuǎn)換，我們可以知道是否要進行匯總，從而決定是記錄單邊分錄還是也記錄要清算的賬戶的分錄。您可以知道會計要素中的銀行來自會計請求的哪個字段。

也可以知道是否送到對賬中心。有了從規(guī)則中獲取的信息，再加上可以從核算請求中直接獲取的核算要素(如賬戶、科目、金額、記賬日期、借款方向)，就可以生成分錄并發(fā)送到對賬中心。

從目前會計業(yè)務(wù)規(guī)則表中的數(shù)據(jù)來看，這部分規(guī)則的使用情況如下：藍(lán)色部分是會計業(yè)務(wù)規(guī)則的請求部分，黃色部分是會計業(yè)務(wù)規(guī)則的輸出部分。

在日常切割過程中，需要匯總充值、提現(xiàn)等業(yè)務(wù)的多方分錄，得到一方分錄，并記錄下來。當(dāng)會計匯總規(guī)則從多方分錄轉(zhuǎn)換為一方分錄時，它們有以下用途：

通過會計匯總規(guī)則的轉(zhuǎn)換，可以得到一方分錄的科目、科目、借款方向要素，以及其他會計要素(子轉(zhuǎn)碼、記賬日期等。)可被添加以生成一方的條目。

從當(dāng)前會計業(yè)務(wù)規(guī)則表中的數(shù)據(jù)來看，這部分規(guī)則的使用如下：

藍(lán)色部分是請求部分，黃色部分是會計業(yè)務(wù)規(guī)則的輸出部分。

在日常結(jié)轉(zhuǎn)過程中，需要結(jié)轉(zhuǎn)已結(jié)算的資金或?qū)①~戶轉(zhuǎn)入銀行存款。這些結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則稱為會計結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則。每日削減資金結(jié)轉(zhuǎn)有兩種：

(1)清算前的結(jié)轉(zhuǎn)

對賬中心對賬完成后，日常切賬過程中需要將待清數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到銀行存款或轉(zhuǎn)賬賬戶，因此需要建立一套會計結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)規(guī)則，約束如何從待結(jié)算結(jié)轉(zhuǎn)到銀行或轉(zhuǎn)賬賬戶。

在結(jié)轉(zhuǎn)過程中，他依靠會計結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則的以下參數(shù)來查找規(guī)則：

根據(jù)清算匯總數(shù)據(jù)(pac_gather_daily)得到的子代碼、標(biāo)題代碼和備注(=子代碼)，從會計結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則中得到兩個規(guī)則，一個是清算方的入賬規(guī)則，一個是存款方(或轉(zhuǎn)出方)的入賬規(guī)則。根據(jù)這兩條規(guī)則，再根據(jù)其他分錄要素(子交易代碼、記賬日期等。)，我們可以生成兩個條目。

同時，應(yīng)該注意的是，這種情況下的結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則都是完全se

從目前會計業(yè)務(wù)規(guī)則表中的數(shù)據(jù)來看，其用途如下：(藍(lán)色部分為會計業(yè)務(wù)規(guī)則的請求部分，黃色部分為會計業(yè)務(wù)規(guī)則的輸出部分。綠色部分用于轉(zhuǎn)移和結(jié)轉(zhuǎn))

(2)轉(zhuǎn)讓和結(jié)轉(zhuǎn)

轉(zhuǎn)賬結(jié)轉(zhuǎn)是指在日切時將轉(zhuǎn)賬賬戶的錢轉(zhuǎn)入銀行存款賬戶，會計也需要配置這些結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則進行結(jié)轉(zhuǎn)：

找出子交易代碼和備注都是子交易類型結(jié)轉(zhuǎn)的規(guī)則(701105)。如果有Memo值，則表示結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則。同時Memo保存銀行存款人的賬戶代碼，根據(jù)賬戶代碼查找銀行存款人的規(guī)則。從而獲得銀行存款人錄入所需的產(chǎn)權(quán)代碼、iwAccountNo、放款方向。

付費充值賬戶注冊充值業(yè)務(wù)流程，實時更新充值賬戶余額，將充值業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)送給會計核心，會計核心根據(jù)賬戶提供的賬戶對客戶賬戶進行貸記入賬。根據(jù)當(dāng)日對賬中心充值數(shù)據(jù)發(fā)送充值業(yè)務(wù)指令的對賬中心數(shù)據(jù)庫日終處理程序，根據(jù)業(yè)務(wù)類別(不含手工回收數(shù)據(jù))匯總并借記一條待結(jié)算中國銀行充值賬戶分錄，同時更新對應(yīng)賬戶下的內(nèi)部賬戶余額。(注：該分錄過賬時間與充值賬戶貸方分錄登記的過賬日期一致)(業(yè)務(wù)需求：幾條匯總分錄可分別查看對應(yīng)的明細(xì)序號)

(1)現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)處理

(2)現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)處理邏輯

(3)現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)對賬后的會計處理

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